政策全文

國務院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見

國辦發(fā)〔2017〕59號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構(gòu):

商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險機構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風險保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險產(chǎn)品和服務，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，對于健全多層次養(yǎng)老保障體系，促進養(yǎng)老服務業(yè)多層次多樣化發(fā)展，應對人口老齡化趨勢和就業(yè)形態(tài)新變化，進一步保障和改善民生，促進社會和諧穩(wěn)定等具有重要意義。為深入貫徹落實《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》、《國務院關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務業(yè)的若干意見》(國發(fā)〔2013〕35號)、《國務院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務業(yè)的若干意見》(國發(fā)〔2014〕29號)等文件要求，經(jīng)國務院同意，現(xiàn)就加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險提出以下意見:[1]

一、總體要求

指導思想

全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認真落實黨中央、國務院決策部署，牢固樹立新發(fā)展理念，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以應對人口老齡化、滿足人民群眾日益增長的養(yǎng)老保障需求、促進社會和諧穩(wěn)定為出發(fā)點，以完善養(yǎng)老風險保障機制、提升養(yǎng)老資金運用效率、優(yōu)化養(yǎng)老金融服務體系為方向，依托商業(yè)保險機構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢和市場機制作用，擴大商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給，拓寬服務領域，提升保障能力，充分發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險在健全養(yǎng)老保障體系、推動養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展、促進經(jīng)濟提質(zhì)增效升級等方面的生力軍作用。

基本原則

堅持改革創(chuàng)新，提升保障水平。以應對人口老齡化、保障和改善民生為導向，堅持專注主業(yè)，深化商業(yè)養(yǎng)老保險體制機制改革，激發(fā)創(chuàng)新活力，增加養(yǎng)老保障產(chǎn)品和服務供給，提高服務質(zhì)量和效率，更好滿足人民群眾多樣化、多層次養(yǎng)老保障需求。

堅持政策引導，強化市場機制。更好發(fā)揮政府引導和推動作用，給予商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展必要政策支持，創(chuàng)造良好政策環(huán)境。充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，鼓勵市場主體及相關(guān)業(yè)務特色化、差異化發(fā)展。

堅持完善監(jiān)管，規(guī)范市場秩序。始終把維護保險消費者合法權(quán)益作為商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管的出發(fā)點和立足點，堅持底線思維，完善制度體系，加強監(jiān)管協(xié)同，強化制度執(zhí)行，杜絕行政攤派、強買強賣，營造平等參與、公平競爭、誠信規(guī)范的市場環(huán)境。

主要目標

到2020年，基本建立運營安全穩(wěn)健、產(chǎn)品形態(tài)多樣、服務領域較廣、專業(yè)能力較強、持續(xù)適度盈利、經(jīng)營誠信規(guī)范的商業(yè)養(yǎng)老保險體系，商業(yè)養(yǎng)老保險成為個人和家庭商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的主要承擔者、企業(yè)發(fā)起的商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的重要提供者、社會養(yǎng)老保障市場化運作的積極參與者、養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展的有力促進者、金融安全和經(jīng)濟增長的穩(wěn)定支持者。

二、創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務

(四)豐富商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給，為個人和家庭提供個性化、差異化養(yǎng)老保障。支持商業(yè)保險機構(gòu)開發(fā)多樣化商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，滿足個人和家庭在風險保障、財富管理等方面的需求。積極發(fā)展安全性高、保障性強、滿足長期或終身領取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險。支持符合條件的商業(yè)保險機構(gòu)積極參與個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。針對獨生子女家庭、無子女家庭、"空巢"家庭等特殊群體養(yǎng)老保障需求，探索發(fā)展涵蓋多種保險產(chǎn)品和服務的綜合養(yǎng)老保障計劃。允許商業(yè)養(yǎng)老保險機構(gòu)依法合規(guī)發(fā)展具備長期養(yǎng)老功能、符合生命周期管理特點的個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務。

(五)推動商業(yè)保險機構(gòu)提供企業(yè)(職業(yè))年金計劃等產(chǎn)品和服務。鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)發(fā)展與企業(yè)(職業(yè))年金領取相銜接的商業(yè)保險業(yè)務，強化基金養(yǎng)老功能。支持符合條件的商業(yè)保險機構(gòu)申請相關(guān)資質(zhì)，積極參與企業(yè)年金基金和職業(yè)年金基金管理，在基金受托、賬戶管理、投資管理等方面提供優(yōu)質(zhì)高效服務。鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)面向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)就業(yè)群體的市場需求，豐富商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給，優(yōu)化相關(guān)服務，提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。

(六)鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)充分發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢，提供商業(yè)服務和支持。充分發(fā)揮商業(yè)保險機構(gòu)在精算管理和服務資源等方面的優(yōu)勢，為養(yǎng)老保險制度改革提供技術(shù)支持和相關(guān)服務。支持符合條件的商業(yè)保險機構(gòu)利用資產(chǎn)管理優(yōu)勢，依法依規(guī)有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運營，促進養(yǎng)老保險基金和社會保障基金保值增值。

三、促進養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展

(七)鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)投資養(yǎng)老服務產(chǎn)業(yè)。發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期性、穩(wěn)定性優(yōu)勢，遵循依法合規(guī)、穩(wěn)健安全原則，以投資新建、參股、并購、租賃、托管等方式，積極興辦養(yǎng)老社區(qū)以及養(yǎng)老養(yǎng)生、健康體檢、康復管理、醫(yī)療護理、休閑康養(yǎng)等養(yǎng)老健康服務設施和機構(gòu)，為相關(guān)機構(gòu)研發(fā)生產(chǎn)老年用品提供支持，增加養(yǎng)老服務供給。鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)積極參與養(yǎng)老服務業(yè)綜合改革試點，加快推進試點地區(qū)養(yǎng)老服務體系建設。

(八)支持商業(yè)保險機構(gòu)為養(yǎng)老機構(gòu)提供風險保障服務。探索商業(yè)保險機構(gòu)與各類養(yǎng)老機構(gòu)合作模式，發(fā)展適應養(yǎng)老機構(gòu)經(jīng)營管理風險要求的綜合責任保險，提升養(yǎng)老機構(gòu)運營效率和穩(wěn)健性。支持商業(yè)保險機構(gòu)發(fā)展針對社區(qū)日間照料中心、老年活動中心、托老所、互助型社區(qū)養(yǎng)老服務中心等老年人短期托養(yǎng)和文體休閑活動機構(gòu)的責任保險。

(九)建立完善老年人綜合養(yǎng)老保障計劃。針對老年人養(yǎng)老保障需求，堅持保障適度、保費合理、保單通俗原則，大力發(fā)展老年人意外傷害保險、老年人長期護理保險、老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險等適老性強的商業(yè)保險，完善保單貸款、多樣化養(yǎng)老金支付形式等配套金融服務。逐步建立老年人長期照護、康養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等綜合養(yǎng)老保障計劃，健全養(yǎng)老、康復、護理、醫(yī)療等服務保障體系。

四、推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運營

(十)發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢。堅持風險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略實施。支持商業(yè)養(yǎng)老保險資金通過債權(quán)投資計劃、股權(quán)投資計劃、不動產(chǎn)投資計劃、資產(chǎn)支持計劃、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等形式，參與重大基礎設施、棚戶區(qū)改造、新型城鎮(zhèn)化建設等重大項目和民生工程建設，服務科技型企業(yè)、小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、生活性服務新業(yè)態(tài)等發(fā)展，助力國有企業(yè)混合所有制改革。[1]

(十一)促進商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展。發(fā)揮商業(yè)保險機構(gòu)作為資本市場長期機構(gòu)投資者的積極作用，依法有序參與股票、債券、證券投資基金等領域投資，為資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展提供長期穩(wěn)定資金支持，規(guī)范有序參與資本市場建設。

(十二)審慎開展商業(yè)養(yǎng)老保險資金境外投資。在風險可控前提下，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險資金境外投資業(yè)務，合理配置境外資產(chǎn)，優(yōu)化配置結(jié)構(gòu)。支持商業(yè)養(yǎng)老保險資金通過相關(guān)自貿(mào)試驗區(qū)開展境外市場投資;按照商業(yè)可持續(xù)原則，有序參與絲路基金、亞洲基礎設施投資銀行和金磚國家新開發(fā)銀行等主導的投資項目，更好服務國家"走出去"戰(zhàn)略。

五、提升管理服務水平

(十三)加強制度建設。堅持制度先行，健全商業(yè)養(yǎng)老保險管理運行制度體系，優(yōu)化業(yè)務流程，提升運營效率，增強商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務運作規(guī)范性。細化完善商業(yè)養(yǎng)老保險資金重點投資領域業(yè)務規(guī)則，強化限額管理，探索建立境外投資分級管理機制。完善商業(yè)養(yǎng)老保險服務國家戰(zhàn)略的引導政策和支持實體經(jīng)濟發(fā)展的配套政策。

(十四)提升服務質(zhì)量。制定完善商業(yè)養(yǎng)老保險服務標準，構(gòu)建以保險消費者滿意度為核心的服務評價體系。深入推進以客戶為中心的運營管理體系建設，運用現(xiàn)代技術(shù)手段，促進銷售渠道和服務模式創(chuàng)新，為保險消費者提供高效便捷的服務。突出銷售、承保、賠付等關(guān)鍵服務環(huán)節(jié)，著力改進服務質(zhì)量，提升保險消費者消費體驗，鞏固培育商業(yè)品牌和信譽。

(十五)發(fā)展專業(yè)機構(gòu)。提升商業(yè)養(yǎng)老保險從業(yè)人員職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，加大專業(yè)人才培養(yǎng)和引進力度，完善職業(yè)教育。支持符合條件的商業(yè)保險機構(gòu)發(fā)起設立商業(yè)養(yǎng)老保險機構(gòu)，拓寬民間資本參與商業(yè)養(yǎng)老保險機構(gòu)投資運營渠道，允許專業(yè)能力強、市場信譽度高的境外專業(yè)機構(gòu)投資商業(yè)養(yǎng)老保險機構(gòu)。

(十六)強化監(jiān)督管理。完善商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管政策，加強監(jiān)督檢查，規(guī)范商業(yè)養(yǎng)老保險市場秩序，強化保險消費者權(quán)益保護。落實償付能力監(jiān)管制度要求，加強商業(yè)養(yǎng)老保險資金運用監(jiān)管，健全風險監(jiān)測預警和信息披露機制。督促商業(yè)保險機構(gòu)加強投資能力和風險管控能力建設，強化資產(chǎn)負債匹配管理和風險控制，防范投資運用風險，實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金保值及合理回報，提升保險保障水平。[1]

六、完善支持政策

(十七)加強組織領導與部門協(xié)同。各地區(qū)、各有關(guān)部門要將加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險納入完善養(yǎng)老保障體系和加快發(fā)展養(yǎng)老服務業(yè)的總體部署，加強溝通配合，創(chuàng)新體制機制，積極研究解決商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展中的重大問題。有關(guān)部門可根據(jù)本意見精神，細化完善配套政策措施。各省(區(qū)、市)人民政府可結(jié)合實際制定具體實施意見，促進本地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險持續(xù)健康發(fā)展。

(十八)加強投資和財稅等政策支持。研究制定商業(yè)養(yǎng)老保險服務實體經(jīng)濟的投資支持政策，完善風險保障機制，為商業(yè)養(yǎng)老保險資金服務國家戰(zhàn)略、投資重大項目、支持民生工程建設提供綠色通道和優(yōu)先支持。落實好國家支持現(xiàn)代保險服務業(yè)和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，對商業(yè)保險機構(gòu)一年期以上人身保險保費收入免征增值稅。2017年年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。研究制定商業(yè)保險機構(gòu)參與全國社會保障基金投資運營的相關(guān)政策。

(十九)完善地方保障支持政策。各省(區(qū)、市)人民政府要統(tǒng)籌規(guī)劃養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展，鼓勵符合條件的商業(yè)保險機構(gòu)投資養(yǎng)老服務業(yè)，落實好養(yǎng)老服務設施的用地保障政策。支持商業(yè)保險機構(gòu)依法依規(guī)在投資開辦的養(yǎng)老機構(gòu)內(nèi)設置醫(yī)院、門診、康復中心等醫(yī)療機構(gòu)，符合條件的可按規(guī)定納入城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險定點范圍。支持商業(yè)保險機構(gòu)開展住房反向抵押養(yǎng)老保險業(yè)務，在房地產(chǎn)交易、登記、公證等機構(gòu)設立綠色通道，降低收費標準，簡化辦事程序，提升服務效率。

(二十)營造良好環(huán)境。大力普及商業(yè)養(yǎng)老保險知識，增強人民群眾商業(yè)養(yǎng)老保險意識。以商業(yè)養(yǎng)老保險滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障需求為重點，加大宣傳力度，積極推廣成熟經(jīng)驗。加強保險業(yè)誠信體系建設，推動落實守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機制。強化行業(yè)自律，倡導公平競爭合作，為商業(yè)養(yǎng)老保險健康發(fā)展營造良好環(huán)境。[1]

國務院辦公廳

2017年6月29日

內(nèi)容解讀

國務院辦公廳印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》(以下簡稱《意見》)，部署推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展工作。

《意見》指出，商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險機構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風險保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險產(chǎn)品和服務，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，對于健全多層次養(yǎng)老保障體系，促進養(yǎng)老服務業(yè)多層次多樣化發(fā)展，應對人口老齡化趨勢和就業(yè)形態(tài)新變化，進一步保障和改善民生，促進社會和諧穩(wěn)定等具有重要意義。

《意見》提出，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險要堅持改革創(chuàng)新，提升保障水平;堅持政策引導，強化市場機制;堅持完善監(jiān)管，規(guī)范市場秩序。到2020年，基本建立運營安全穩(wěn)健、產(chǎn)品形態(tài)多樣、服務領域較廣、專業(yè)能力較強、持續(xù)適度盈利、經(jīng)營誠信規(guī)范的商業(yè)養(yǎng)老保險體系，商業(yè)養(yǎng)老保險成為個人和家庭商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的主要承擔者、企業(yè)發(fā)起的商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的重要提供者、社會養(yǎng)老保障市場化運作的積極參與者、養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展的有力促進者、金融安全和經(jīng)濟增長的穩(wěn)定支持者。

《意見》明確，從四個方面部署推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展。一是創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務。鼓勵支持商業(yè)保險機構(gòu)開發(fā)多樣化商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，積極發(fā)展安全性高、保障性強、滿足長期或終身領取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險，積極參與個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，為個人和家庭提供個性化、差異化養(yǎng)老保障。推動商業(yè)保險機構(gòu)提供企業(yè)(職業(yè))年金計劃等產(chǎn)品和服務，面向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)就業(yè)群體需求，提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)為養(yǎng)老保險制度改革提供支持和服務，依法依規(guī)有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運營管理。二是促進養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展。鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)投資養(yǎng)老服務產(chǎn)業(yè)，為養(yǎng)老機構(gòu)提供風險保障服務，建立完善老年人綜合養(yǎng)老保障計劃。三是推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運營。堅持風險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢，穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略建設實施，參與重大項目和民生工程建設，促進商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展，審慎開展境外投資業(yè)務。四是提升管理服務水平。加強制度建設，提升服務質(zhì)量，發(fā)展專業(yè)機構(gòu)，強化監(jiān)督管理，實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險資金保值及合理回報，提升保險保障水平。

《意見》強調(diào)，各地區(qū)、各有關(guān)部門要加強組織領導和部門協(xié)同，積極研究解決商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展中的重大問題，加強投資和財稅等政策支持，完善地方保障支持政策，為商業(yè)養(yǎng)老保險健康發(fā)展營造良好外部環(huán)境。[2]