基本簡介

科技保險，是指運用保險作為分散風險的手段，對科技企業(yè)或研發(fā)機構(gòu)在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、售后以及其他經(jīng)營管理活動中，因各類現(xiàn)實面臨的風險而導致科技企業(yè)或研發(fā)機構(gòu)的財產(chǎn)損失、利潤損失或科研經(jīng)費損失等，以及其對股東、雇員或第三者的財產(chǎn)或人身造成現(xiàn)實傷害而應承擔的各種民事賠償責任，由保險公司給予保險賠償或給付保險金的保險保障方式。目前納入科技保險范疇的是本簡介具體說明的一系列保險產(chǎn)品，科技保險產(chǎn)品庫正在進一步研發(fā)完善，相信不久的將來會形成一套全系列的科技保險產(chǎn)品，以方便科技企業(yè)根據(jù)自身的風險需求合理安排風險轉(zhuǎn)移。

主要種類

科技保險的險種是由保監(jiān)會和科技部共同分批組織開發(fā)并確定的，第一批險種包括高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險、關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險、營業(yè)中斷保險、出口信用保險、高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體健康保險和意外保險等6個險種。

(一)高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險

采用索賠發(fā)生制承保方式，同時提供事故追溯期和30天延長報告期。

(二)高新技術(shù)企業(yè)關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備物質(zhì)損失險/物質(zhì)損失一切險

針對投保標的均為研發(fā)設(shè)備的特點，物質(zhì)損失險和物質(zhì)損失一切險綜合了傳統(tǒng)財產(chǎn)險和機損險的保險保障范圍，實現(xiàn)了與國際接軌，有利于科技企業(yè)全面的轉(zhuǎn)嫁風險。同時，“二合一”的模式能夠簡化流程，便于客戶理解條款和索賠。

(三)高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)營業(yè)中斷險

研發(fā)工作是一個持續(xù)的過程，研發(fā)資金是逐步投入的，并且資金使用隨著項目進展是動態(tài)的，所以研發(fā)中斷保險的保險期間采用了工期制設(shè)計，便于保險金額的確定和提供充足的保障。

(四)出口信用保險

針對出口企業(yè)在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)過程中由于境外的商業(yè)風險或政治風險而遭受損失的一種特殊保險。在限額審批方面，同等條件下實行限額優(yōu)先；在保險費率方面，給予公司規(guī)定的最高優(yōu)惠。

(五)高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員住院醫(yī)療費用團體保險

保險金額的設(shè)置可由投保人靈活確定。住院醫(yī)療費用保險A款可以選擇增值保障：境外醫(yī)療費用保障。

住院醫(yī)療費用保險B款承包區(qū)域為世界范圍，提供的保障有：疾病住院津貼、重癥監(jiān)護津貼、手術(shù)定額津貼。

(六)高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體人身意外傷害保險

被保險人員的年齡上限(70歲)較普通意外險要高，能夠滿足科技企業(yè)老年科研人員的保險需求；放低了參保人數(shù)的限制。

除通用的基本保障范圍外，主險條款還提供了可選擇的增值保險保障，分別是：住院醫(yī)療補償、住院津貼、重癥監(jiān)護津貼、燒燙傷保障和家庭關(guān)愛金。

承保區(qū)域為世界范圍，可以為高管人員和研發(fā)人員赴境外學習、出差或工作解除后顧之憂。

保險金額的設(shè)置可由投保人靈活確定。在一張保單下就可以實現(xiàn)不同被保險人投保的不同保險金額，能夠滿足科技企業(yè)不同職位員工的差異化的保險需求，且保險金額可以達到數(shù)百萬。

法律政策

從2006年6月，相繼出臺了《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》《關(guān)于加強和改善對高新技術(shù)企業(yè)保險服務(wù)有關(guān)問題的通知》《關(guān)于進一步支持出口信用保險為高新技術(shù)企業(yè)提供服務(wù)的通知》等相關(guān)政策，為科技創(chuàng)新提供風險保障。

投保范圍

凡在中華人民共和國境內(nèi)合法經(jīng)營的高新技術(shù)企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研院所以及其他科研機構(gòu)均可投?？萍急ｋU。高新技術(shù)的范圍包括：電子與信息技術(shù)；生物工程和新醫(yī)藥技術(shù)；新材料及應用技術(shù)；先進制造技術(shù)；航空航天技術(shù)；現(xiàn)代農(nóng)業(yè)技術(shù)；新能源與高效節(jié)能技術(shù)；環(huán)境保護新技術(shù)；海洋工程技術(shù)；核應用技術(shù)；其他在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造中應用的新工藝、新技術(shù)。

相關(guān)區(qū)別

我們一般所說的保險是指商業(yè)保險。所謂商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險關(guān)系是由當事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。
所謂社會保險，是指收取保險費，形成社會保險基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導致喪失勞動能力或失去工作機會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度。商業(yè)保險與社會保險的主要區(qū)別在于：
(1)商業(yè)保險是一種經(jīng)營行為，保險業(yè)經(jīng)營者以追求利潤為目的，獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧；社會保險是國家社會保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。
(2)商業(yè)保險依照平等自愿的原則，是否建立保險關(guān)系完全由投保人自主決定；而社會保險具有強制性，凡是符合法定條件的公民或勞動者，其繳納保險費用，接受保障，都是由國家立法直接規(guī)定的。
(3)商業(yè)保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協(xié)商確定，不同的保險合同項下，不同的險種，被保險人所受的保障范圍和水平是不同的。而社會保險的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質(zhì)所決定的。
科技保險是由科技部與保監(jiān)會共同認定的一系列涉及科技活動的保險業(yè)務(wù)，是一種準公共產(chǎn)品，它能使高投入、高風險的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，以及相關(guān)活動出現(xiàn)損失后獲得補償。讓更多的資金、更多的人才在發(fā)展我國科技事業(yè)中充分發(fā)揮作用。

運行機制

在進行科技保險模式創(chuàng)新的同時還應結(jié)合科技保險有效推行的運行機制進行研究，以滿足不同層次高科技企業(yè)的需求，并有效提升其科技創(chuàng)新的積極性。由于科技活動和與之相關(guān)風險的特殊性，現(xiàn)階段我國科技保險推行工作應采取“政府引導、商業(yè)化運作”的形式嗍?？傮w上看，政府對科技保險的激勵政策主要有兩個方面：其一，對保險費用給予稅收優(yōu)惠和補貼；其二，鼓勵科技保險中介機構(gòu)的設(shè)立和發(fā)展。但就目前運行狀況而占，科技保險中介機構(gòu)的建立和完善仍需時日，而政策激勵的收效并沒有預期明顯。

在推動科技保險運行方面，急需解決的是因政府財政補貼資金有限，而引起的“僧多粥少”問題。面對該問題，各科技保險試點城市可結(jié)合自身特點，采用分類定率、逐批遞減和總額控制的手段對企業(yè)進行合理財政補貼，力求使參與科技保險的企業(yè)達到效用最大化。分類定率即有意識地將部分科技保險險種的補貼標準提高，使之得以重點推行。例如，對高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險、關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險、營業(yè)中斷保險的補貼標準可略高于出口信用保險、高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體健康保險和意外保險的補貼標準，促進企業(yè)在科技研發(fā)過程中的技術(shù)投入。逐批遞減即根據(jù)各單位申請情況，試點期間分批審批科技保險費用補貼資金，補貼比率按批次遞減，各保險產(chǎn)品的首單，原則上給予最高比率的科技保險費補貼?？傤~控制即根據(jù)科技企業(yè)投保年份上一年的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值規(guī)?？刂蒲a貼資金最高限額。

存在問題

1.政策引導推動力度不強。從科技保險試點城市的情況來看：一是財政補貼政策不健全。只有取得認證、有效期兩年內(nèi)、年銷售收入l億元以下的高新技術(shù)企業(yè)能享受到財政補貼，大量不符合此條件的企業(yè)被排斥在補貼之外。二是稅收優(yōu)惠政策尚未落實。雖然中央明確規(guī)定，科技保險保費支出納入企業(yè)技術(shù)開發(fā)費用，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，在企業(yè)所得稅稅前按150%加計扣除。但由于該政策的實施細則未出臺，有些試點城市尚未兌現(xiàn)。

2.對科技保險的認識不到位?？萍急ｋU作為一項新生事物，全社會對其重要作用的認識很不夠。

(1)理論研究滯后。我國科技保險在理論上的研究還幾乎是一片空白。(2)對科技保險認識不足，沒有給予應有的重視，部門間缺乏常態(tài)的會商機制，遇到問題時，部門、地方政府和保險公司相互銜接少，尚未形成合力推進的格局。(3)一些高新技術(shù)企業(yè)誤認為科技保險是解決企業(yè)未參加社保的補充或作為一般員工的福利，沒有把科技保險和自身企業(yè)存在的科技風險聯(lián)系起來。

3.科技保險專業(yè)人才匱乏。在科技保險的發(fā)展過程中，最為關(guān)鍵的因素是人才，這種人才的重要特點是具有復合型知識背景。從事科技保險的人員除了要有良好的保險知識和經(jīng)驗背景外，還應當對科技企業(yè)的風險管理有足夠的認識，這是設(shè)計、經(jīng)營和創(chuàng)新科技保險產(chǎn)品的基礎(chǔ)。然而這種既懂保險又懂高新技術(shù)風險的高技術(shù)人才難以在短時間內(nèi)成長起來。因此，當前保險從業(yè)人員的素質(zhì)難以滿足科技保險發(fā)展的需求，人才的缺乏嚴重制約了科技保險的進一步發(fā)展。

4.當前科技保險產(chǎn)品本身缺乏技術(shù)含量。從目前來看，大多數(shù)的科技保險都是在傳統(tǒng)保險產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進行的改造，險種設(shè)置缺乏針對性和層次性，設(shè)計粗糙，而且越是高風險領(lǐng)域覆蓋面越小，不能很好地滿足高新技術(shù)企業(yè)的風險需求。作為特性存在的科技風險又具有顯著的行業(yè)特征，正是這種代表科技風險特性的特征才是開展科技保險過程中需要重點關(guān)注和解決的。所以，設(shè)計針對性強、適應科技企業(yè)需要的科技保險產(chǎn)品是當務(wù)之急。

5.科技保險中的道德風險問題。由于科技創(chuàng)新活動不僅存在因各種原因?qū)е马椖渴?，造成投入損失的可能，還存在項目成功、商業(yè)化順利實現(xiàn)的獲利可能。也就是說科技保險承保的不是傳統(tǒng)保險的純粹風險，而是帶有投機性質(zhì)的風險。一旦保險公司與科技企業(yè)間風險分攤失衡，將會帶來嚴重的道德風險問題，科技企業(yè)會因為投保了科技保險，盲目追求高收益而忽視風險防范，從而加大風險損失的發(fā)生概率，對保險公司的穩(wěn)健經(jīng)營造成極大影響。

發(fā)展政策

為了進一步推動科技保險發(fā)展，今后應采取的主要措施有：1.政府應加大對科技保險的扶持力度，增強引導力。首先，要調(diào)整財政補貼辦法，進_步擴大可投保范圍和保費補貼企業(yè)范圍，不論企業(yè)大小、所有制性質(zhì)，凡是具有高新技術(shù)產(chǎn)品、進行科技創(chuàng)新的企業(yè)全部納入投保范圍，都應給予相應的補貼。其次，要進一步拉大財政補貼差異，可將最高補貼比例提高到80%，最低補貼比例下降為30%，并根據(jù)企業(yè)創(chuàng)新等級劃分層級，對應補貼。再次要盡快制定并落實稅收優(yōu)惠政策的具體實施辦法。

2.建立政府主導下的多方協(xié)商機制?？紤]到政府財力有限、各地科技發(fā)展不平衡、保險公司的承保動力等因素，我國適宜采用政府主導下的商業(yè)運營模式發(fā)展科技保險。政府主導，廣泛吸收保險公司、風險投資等機構(gòu)來參與科技風險的分擔。目前，各主體間尚未建立常態(tài)的溝通機制，建議成立科技保險聯(lián)席工作委員會，并建立科技部門、保險監(jiān)管部門、保險公司、高新技術(shù)企業(yè)代表等單位共同參與的常態(tài)協(xié)商制度，加強信息交流，共商問題解決方案?？萍疾块T應重視科技保險發(fā)展，出臺鼓勵科技創(chuàng)新的政策和措施；保險監(jiān)管部門應加強宣傳，溝通供需雙方，出臺鼓勵科技保險創(chuàng)新的政策和措施，推動科技保險向縱深發(fā)展；保險公司應努力提高自身經(jīng)營管理水平，積極進行科技保險人才隊伍的培養(yǎng)，密切關(guān)注科技企業(yè)的認定進展情況，明確科技保險的支持對象，開發(fā)適合科技企業(yè)需求的保險產(chǎn)品，做好相應的保險宣傳與支持服務(wù)工作；高新技術(shù)企業(yè)代表就本行業(yè)特點和風險保障需求應積極與有關(guān)部門進行信息溝通，以作為相關(guān)企業(yè)和部門決策的依據(jù)，分散科技風險。以問題為中心，建立多方協(xié)商機制，能切實推進科技保險的進一步發(fā)展。

3.深入開展科技保險的理論研究。在科技保險發(fā)展過程中，首要問題是如何認識科技風險，如何使科技保險能夠解決高新技術(shù)企業(yè)的后顧之憂，使科技保險真正成為推動科技創(chuàng)新的動力。目前國內(nèi)學者對科技保險方面的研究很不成熟，我們必須進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，尤其是要積極進行理論層面的研究。整合高校、研究機構(gòu)、保險機構(gòu)、科技機構(gòu)的力量，運用非壽險精算學等理論和方法，結(jié)合科技風險自身的特點，對科技保險險種設(shè)置、定價、相關(guān)政策方面進行深入研究。另外，還要建立科技風險數(shù)據(jù)信息管理體系，以便得到實時有效準確的數(shù)據(jù)，為科學厘定費率打下堅實的基礎(chǔ)。

4.加強宣傳引導，提高認知水平。要提高全社會尤其科技企業(yè)對科技保險的認知程度，政府、保險監(jiān)管部門、保險企業(yè)、保險行業(yè)協(xié)會等部門可以通過各類媒體加強宣傳引導。另外，從一些地方的成功經(jīng)驗看，不應把科技保險作為一個獨立的工作來開展，而是把科技保險與科技金融、科技發(fā)展，與打造投資環(huán)境相結(jié)合，通過系統(tǒng)推動，有效促進科技保險的發(fā)展。因此，在發(fā)展科技保險的過程中，要形成政府、科技、保險和社會四力合一的發(fā)展態(tài)勢，共同推動科技保險的發(fā)展。

5.建立多渠道科技保險人才培養(yǎng)路徑。保險公司應當重視并加大對科技保險專業(yè)人才的培養(yǎng)。在開展科技保險的過程中，保險公司應當注意借用“外腦”，加強與高等院校、研究機構(gòu)、保險中介機構(gòu)、再保險公司等機構(gòu)的合作。首先，與高校聯(lián)合進行訂單式人才培養(yǎng)，設(shè)置科技保險課程或?qū)I(yè)，培養(yǎng)既懂保險又懂技術(shù)的復合人才，逐步建立起科技保險人才庫。其次，加強業(yè)務(wù)培訓，提高科技保險相關(guān)從業(yè)人員的整體素質(zhì)。再次，業(yè)界可通過與高校聯(lián)合辦學，建立博士后工作站、實踐基地，與高校開展科研項目合作、定期舉辦專題講座等方式和學界之間構(gòu)建有效的交流渠道和平臺。另外，可采取學習考察、人才引進等措施，提升科技保險行業(yè)業(yè)務(wù)水平，以推動科技保險的發(fā)展。

6.完善科技保險產(chǎn)品體系，不斷加強產(chǎn)品創(chuàng)新。

保險業(yè)通過不斷創(chuàng)新，切實解決好科技保險經(jīng)營過程中的科技性問題。保險公司在經(jīng)營過程中應繼續(xù)深入了解科技企業(yè)保險需求，建立適應性和市場化的反饋機制，根據(jù)變化的市場需求不斷完善和健全科技保險產(chǎn)品體系，切實發(fā)揮保險在科技產(chǎn)品研發(fā)和科技成果轉(zhuǎn)化過程中的保障機制。首先，完善原有險種條款。結(jié)合市場發(fā)展實際，對原有產(chǎn)品進行升級和創(chuàng)新。比如在科技保險原有條款基礎(chǔ)上，進一步界定細化內(nèi)容，便于高新技術(shù)企業(yè)理解和把握。其次，開發(fā)新險種。在研究把握科技保險的風險經(jīng)營規(guī)律的基礎(chǔ)上，設(shè)計適合科技發(fā)展現(xiàn)狀和行業(yè)特點的科學、合理、可操作性強的科技保險險種。比如，可盡快推出技術(shù)交易險、國內(nèi)貿(mào)易險等。再次，強化基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理。保險監(jiān)管部門和保險企業(yè)應加強第一手資料收集，建立完善系統(tǒng)性強、分類科學合理的科技保險數(shù)據(jù)庫。

7.控制道德風險，增強保險公司經(jīng)營穩(wěn)定性?？刂频赖嘛L險，增強保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性，主要應采取以下措施：(1)科學厘定科技保險的費率。從當前我國科技保險的費率水平來看，筆者認為偏低，這樣既會抑制保險供給，又從根本上影響保險公司對高科技企業(yè)的保障程度，因此建議適當提高費率水平。而且實行浮動費率制，對上一年度賠款低于一定額度的企業(yè)實行下浮費率；對賠款超過一定額度的企業(yè)則實行上浮費率。(2)設(shè)計免賠額，以約束科技企業(yè)為追求利潤最大化的冒險行為。(3)建立合理的風險分攤機制?？梢园驯ｋU公司承保、科技企業(yè)自保、風險投資企業(yè)的投資結(jié)合起來，從不同角度、不同方式共同應對科技風險，促進科技企業(yè)的發(fā)展。