個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)
簡(jiǎn)介
個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)合同對(duì)被保險(xiǎn)人承擔(dān)下列保險(xiǎn)責(zé)任:被保險(xiǎn)人在養(yǎng)老金領(lǐng)取期內(nèi),可獲10年固定年金,如果被保險(xiǎn)人在固定年金期間身故,其受益人(未指定受益人的,可由其法定繼承人)可繼續(xù)領(lǐng)取至10年,保險(xiǎn)責(zé)任方告終止;如果被保險(xiǎn)人領(lǐng)滿10年固定年金后仍健在,則可繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身故,保險(xiǎn)責(zé)任方告終止;如果被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)期內(nèi)身故,可按規(guī)定領(lǐng)取死亡退保金,保險(xiǎn)責(zé)任終止。
個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)繳付方式可按月、季、年交付,亦可在投保時(shí)一次性繳清,每個(gè)被保險(xiǎn)人月交保險(xiǎn)費(fèi)不得低于20元,年交保險(xiǎn)費(fèi)不得低于200元。開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡分別為50、55、60、65等四檔,投保人可選擇自己認(rèn)為最合適的檔次。被保險(xiǎn)人交付保險(xiǎn)費(fèi)滿2年,如有急需,可憑單證向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)借款。借款金額不得超過(guò)保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值的70%,借款期限不得超過(guò)7個(gè)月。借款本息在借款到期時(shí)一并歸還,逾期不還,借款本息達(dá)到退保金額時(shí),保險(xiǎn)效力終止。
個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)為我國(guó)多層次、多形式的社會(huì)養(yǎng)老保障制度的建立和完善,起到了不可缺少的作用。
受理范圍
社保局:未參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的城鎮(zhèn)企業(yè)(含已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉企業(yè))的失業(yè)職工;具有本市戶口(含農(nóng)村戶口)的個(gè)體工商戶及雇工;具有本市戶口(含農(nóng)村戶口)和《運(yùn)營(yíng)證》的個(gè)體運(yùn)輸業(yè)主及其雇工;與機(jī)關(guān)事業(yè)單位解除勞動(dòng)(聘用)關(guān)系的職工;非全日制工作人員;具有本市城鎮(zhèn)戶口的各類(lèi)靈活就業(yè)人員;已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉的參保單位的漏投保人員;復(fù)員退伍未安置的軍人。
經(jīng)濟(jì)關(guān)系
定義
(僅指商業(yè)保險(xiǎn))是指投保人根據(jù)合同約定,向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi), 保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任,或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。
保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系,以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來(lái)的保險(xiǎn)基金,對(duì)保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失,進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。
保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇,它所揭示的是保險(xiǎn)的屬性,是保險(xiǎn)的本質(zhì)性的東西。
從本質(zhì)上講,保險(xiǎn)體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系,表現(xiàn)在:
(1)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的商品交換關(guān)系;
(2)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的收入再分配關(guān)系。
從經(jīng)濟(jì)角度來(lái)看,
保險(xiǎn)是一種損失分?jǐn)偡椒ǎ远鄶?shù)單位和個(gè)人繳納保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金,使少數(shù)成員的損失由全體被保險(xiǎn)人分擔(dān)。
從法律意義上說(shuō),
保險(xiǎn)是一種合同行為,即通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同,明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù),被保險(xiǎn)人以繳納保費(fèi)獲取保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償,保險(xiǎn)人則有收受保費(fèi)的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務(wù)。
由此可見(jiàn),保險(xiǎn)乃是經(jīng)濟(jì)關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一。
保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)制度,同時(shí)也是一種法律關(guān)系。保險(xiǎn)源于海上借貸。到中世紀(jì),意大利出現(xiàn)了冒險(xiǎn)借貸,冒險(xiǎn)借貸的利息類(lèi)似于今天的保險(xiǎn)費(fèi),但因其高額利息被教會(huì)禁止而衰落。1384年,比薩出現(xiàn)世界上第一張保險(xiǎn)單,現(xiàn)代保險(xiǎn)制度從此誕生。
保險(xiǎn)首先是一種經(jīng)濟(jì)制度。
保險(xiǎn)是為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定,對(duì)特定危險(xiǎn)事故或特定的事件的發(fā)生所導(dǎo)致的損失,運(yùn)用多數(shù)單位的集體力量,根據(jù)合理的計(jì)算,共同建立基金。
以為補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)制度構(gòu)成保險(xiǎn)應(yīng)具備4個(gè)要件:
①保險(xiǎn)必須有危險(xiǎn)存在。
建立保險(xiǎn)制度的目的是對(duì)付特定危險(xiǎn)事故的發(fā)生,無(wú)危險(xiǎn)則無(wú)保險(xiǎn)。
②保險(xiǎn)必須對(duì)危險(xiǎn)事故造成的損失給以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
所謂經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是指這種補(bǔ)償不是恢復(fù)已毀滅的原物,也不是賠償實(shí)物,而是進(jìn)行貨幣補(bǔ)償。因此,意外事故所造成的損失必須是在經(jīng)濟(jì)上能計(jì)算價(jià)值的。在人身保險(xiǎn)中,人身本身是無(wú)法計(jì)算價(jià)值的,但人的勞動(dòng)可以創(chuàng)造價(jià)值,人的死亡和傷殘,會(huì)導(dǎo)致勞動(dòng)力的喪失,從而使個(gè)人或者其家庭的收入減少而開(kāi)支增加,所以人身保險(xiǎn)是用經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的辦法來(lái)彌補(bǔ)這種經(jīng)濟(jì)上增加的負(fù)擔(dān),并非保證人們恢復(fù)已失去的勞動(dòng)力或生命。
③保險(xiǎn)必須有互助共濟(jì)關(guān)系。
保險(xiǎn)制度是采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法,減少遭災(zāi)單位的損失。通過(guò)保險(xiǎn),投保人共同交納保險(xiǎn)費(fèi),建立保險(xiǎn)補(bǔ)償基金,共同取得保障。
④保險(xiǎn)的分擔(dān)金必須合理。
保險(xiǎn)的補(bǔ)償基金是由參加保險(xiǎn)的人分擔(dān)的,為使各人負(fù)擔(dān)公平合理,就必須科學(xué)地計(jì)算分擔(dān)金。
保險(xiǎn)是一種法律關(guān)系。
保險(xiǎn)是根據(jù)法律規(guī)定或當(dāng)事人雙方約定,一方承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù),換取另一方對(duì)其因意外事故或特定事件的出現(xiàn)所導(dǎo)致的損失負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的權(quán)利的法律關(guān)系。
其特點(diǎn)是:
①保險(xiǎn)是一種合同法律關(guān)系;
②保險(xiǎn)合同對(duì)雙方當(dāng)事人均有約束力;
③保險(xiǎn)合同中所約定的事故或事件是否發(fā)生必須是不確定的,即具有偶然性;
④事故的發(fā)生是保險(xiǎn)合同的另一方當(dāng)事人即被保險(xiǎn)人無(wú)法控制的;
⑤保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生后承擔(dān)給付金錢(qián)或其他類(lèi)似的補(bǔ)償;
⑥保險(xiǎn)應(yīng)通過(guò)保險(xiǎn)單的形式經(jīng)營(yíng)。
含義
養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分,是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種中最重要的險(xiǎn)種之一。所謂養(yǎng)老保險(xiǎn)(或養(yǎng)老保險(xiǎn)制度)是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī),為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限,或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。
簡(jiǎn)單說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)是由國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)行,保證勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力時(shí),給予
基本生活保障的制度?;攫B(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶相結(jié)合。
繳納
⑴企業(yè)和個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn):
以本人上一年月平均工資為繳費(fèi)工資基數(shù),按企業(yè)繳納 20%,個(gè)人繳納8%繳納。
繳費(fèi)基數(shù):(實(shí)際上年月平均工資)
被保險(xiǎn)人本人月平均工資低于上一年本市職工最低工資標(biāo)準(zhǔn)的,以上一年本市職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)為基數(shù)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。
被保險(xiǎn)人本人月平均工資高于上一年本市職工月平均工資300%以上的部分,不繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),也不作為計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金的基數(shù)。
被保險(xiǎn)人無(wú)法確定本人上一年月平均工資的,以上一年本市職工月平均工資為基數(shù)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。(新招人員、失業(yè)后再就業(yè)人員以本人到企業(yè)工作第一月的工資作為當(dāng)年繳費(fèi)工資基數(shù)并按規(guī)定的比例繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi);第二年繳費(fèi)工資基數(shù)按本人上一年實(shí)發(fā)工資的月平均工資確定)
個(gè)人賬戶
實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。職工本人按繳費(fèi)基數(shù)的8%繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),企業(yè)按其繳納基數(shù)3%劃入個(gè)人賬戶,共11%計(jì)入個(gè)人賬戶。但從2006年一月起,國(guó)家規(guī)定企業(yè)不再將3%劃入個(gè)人賬戶,個(gè)人賬戶完全是個(gè)人繳費(fèi)部分。
參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的員工,個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額只用于員工個(gè)人養(yǎng)老,個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額不得提前支取.個(gè)人賬戶余額個(gè)人繳費(fèi)部分及其利息可以繼承。其余并入養(yǎng)老保險(xiǎn)金;
條件
(1)達(dá)到國(guó)家規(guī)定退休年齡的退休人員
(2)從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動(dòng)或者其它有害身體健康的工作,
男年滿55周歲,女年滿45周歲;
(3)男年滿50周歲,女年滿45周歲,經(jīng)市、區(qū)、縣勞動(dòng)鑒定委員長(zhǎng)會(huì)確認(rèn)為完全喪失
勞動(dòng)能力的。
(4)在《規(guī)定》實(shí)施前參加工作的人員,繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限)滿10年以上;
在《規(guī)定》實(shí)施后參加工作的人員,繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限)滿15年以上
地方政策
根據(jù)北京市人民政府規(guī)定,繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的,退休后按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。
個(gè)人繳費(fèi)年限不滿15年的(占地農(nóng)轉(zhuǎn)工人員除外),退休后不享受按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金待遇,其個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次支付給本人,同時(shí)給予一次性養(yǎng)老補(bǔ)償金
基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金(上一年本市職工月平均工資的20%)+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金(本人賬戶儲(chǔ)存額的1/120)組成。
促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展
各國(guó)設(shè)計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度多將公平與效率掛鉤,尤其是部分積累和完全積累的養(yǎng)老金籌集模式。勞動(dòng)者退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的數(shù)額,與其在職勞動(dòng)期間的工資收入、繳費(fèi)多少有直接的聯(lián)系,這無(wú)疑能夠產(chǎn)生一種繳勵(lì)勞動(dòng)者的職期間積極勞動(dòng),提高效率。
此外,由于養(yǎng)老保險(xiǎn)涉及面廣,參與人數(shù)眾多,其運(yùn)作中能夠籌集到大量的養(yǎng)老保險(xiǎn)金,能為資本市場(chǎng)提供巨大的資金來(lái)源,尤其是實(shí)行基金制的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式,個(gè)人賬戶中的資金積累以數(shù)十年計(jì)算,使得養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模更大,為市場(chǎng)提供更多的資金,通過(guò)對(duì)規(guī)模資金的運(yùn)營(yíng)和利用,有利于國(guó)家對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控。
意義
保證再生產(chǎn)
通過(guò)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度,有利于勞動(dòng)力群體的正常代際更替,老年人年老退休,新成長(zhǎng)勞動(dòng)力順利就業(yè),保證就業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化。
社會(huì)安全
養(yǎng)老保險(xiǎn)為老年人提供了基本生活保障,使老年人老有所養(yǎng)。隨著人口老齡化的到來(lái),老年人口的比例越來(lái)越大,人數(shù)也越來(lái)越多,養(yǎng)老保險(xiǎn)保障了老年勞動(dòng)者的基本生活,等于保障了社會(huì)相當(dāng)部分人口的基本生活。對(duì)于在職勞動(dòng)者而言,參加養(yǎng)老保險(xiǎn),意味著對(duì)將來(lái)年老后的生活有了預(yù)期,免除了后顧之憂,從社會(huì)心態(tài)來(lái)說(shuō),人們多了些穩(wěn)定、少了些浮躁,這有利于社會(huì)的穩(wěn)定。